МІНІСТЕРСТВО ВНУТРІШНІХ СПРАВ УКРАЇНИ
ЛУГАНСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
ВНУТРІШНІХ СПРАВ ІМЕНІ Е.О. ДІДОРЕНКА
Кафедра економічної безпеки
Реферат
з дисципліни "Банківське право "
На тему: "Злочини пов'язані з "відмиванням" доходів отриманих злочинним шляхом (легалізацією)"
Виконала: студентка ННІП 413 групи
Ельшина В.К.
Перевірила: кандидат економічних наук
Кретова А.Ю.
Луганськ-2013
План
- Вступ
- 1. Визначення поняття "легалізації (відмивання) доходів"
- 2. "Відмивання" грошей в системі злочинів України
- 3. Проблеми кваліфікації злочинів, пов'язаних з легалізацією коштів, здобутих злочинним шляхом
- Висновок
- Список використаної літератури
Вступ
Процес роздержавлення та приватизації державного майна у 90-ті роки минулого століття за недостатнього правового регулювання у перехідний період до ринкової економіки створив умови для незаконного накопичення капіталу в руках фізичних і юридичних осіб. Цей капітал отримав назву "тіньового", а його обіг - "тіньової економіки".
Прагнення вивести незаконно отримані доходи зі стану "тіньового" капіталу країн світу легального обігу породило злочинну діяльність, яка отримала назву "легалізація доходів, отриманих злочинних шляхом". В Україні питання протидії легалізації "тіньового" капіталу постало тільки останні роки, проте визначаючи актуальність даної проблеми, більше 15 років тому (у 1989 р.) за ініціативи лідерів провідних країн світу було прийняте рішення про створення Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей - FATF.
Рішення про створення такого органу, було прийнятне не випадково, адже, за різними даними, щорічно злочинні організації в світі легалізують від 300 млрд. до 1 трлн. "тіньових" американських доларів. Така значна сума легалізації тіньового капіталу свідчить про актуальність проблеми насамперед у державах з нестійкою економікою, якою є Україна. Проте незважаючи на багаторічний міжнародний досвід протидії легалізації "тіньового" капіталу, тільки в останні 5 років ця проблема постала особливо гостро в Україні, що призвело до необхідності створення правової бази, яка передбачала б покарання за даний злочин. Чинний у країні закон 2003 року про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, а також стаття 209 нового КК має серйозні недоліки. Головний із них - відсутність чіткого механізму блокування підозрілих транзакцій. Сьогодні рішення про заморожування підозрілих рахунків, перешкоджання проведенню підозрілих операцій ухвалює, за великим рахунком, сам банк. А таке рішення часто не відповідає його фінансовим інтересам. Із допомогою європейських експертів було розроблено нову редакцію закону. Однак він був ухвалений нелегітимною Верховною Радою, іншими словами, законної сили не має. Крім того, на останніх етапах розробки найбільш принципові пункти з тексту закону зникли. Так що ми зробили крок назад, і вся основна робота в цьому напрямі в нас іще попереду.
відмивання легалізація доход злочинний
