Множество преступлений совершаются в настоящее время лицами, пользующимися услугами банка. Наиболее распространенным преступлением в данной сфере является незаконное получение банковского кредита. В процессе совершения указанного преступления виновный предоставляет сфальсифицированные документы необходимые для получения кредита.

Для получения банковского кредита предприятие должно представить следующие документы: - заявление; - технико-экономическое обоснование потребности в кредите; - план доходов и расходов на квартал, год; - копии документов, подтверждающих цель кредита; - документы, свидетельствующие о возможности погашения кредита; - лицензия на вид деятельности; - баланс: годовой и на последнюю отчетную дату, заверенную Государственной налоговой службой; - отчет о финансовых результатах; - проект кредитного договора; -договор залога или договор гарантии или поручительства, выписки об оборотах по расчетным счетам за последние 3-6 месяцев; - план-прогноз потоков денежных средств на период кредита; - справку о получении кредитов в других банках; - справку об уведомлении налогового органа о своем намерении открыть в банке ссудный счет.

Состав преступления имеет место, если сфальсифицирован какой-либо один из перечисленных документов. При этом обман должен иметь материальный характер. Так, Г. и П. с целью хищения денежных средств по паспортам, принадлежащим Ф. и П., учредили два индивидуальных частных предприятия «Ликбез» и «Экстра», открыв расчетные счета этих предприятий в Советском филиале «Соцбанка» г. Волгограда. По кредитному договору № 14 П. получил в этом филиале банка ссуду в сумме 32 млн. руб, которая была зачислена на расчетный счет ИЧП «Ликбез».

Затем П. 1 млн. 600 тыс. руб. перечислил страховой компании, а 30 млн. 400 тыс. руб. были перечислены на расчетный счет ИЧП «Экстра», где часть денег была обналичена и присвоена, а остальная часть денег на расчетные счета других предприятий, где они по сговору с их руководителями также были обналичены и переданы Г. и П.

Данный пример наглядно иллюстрирует ситуацию, когда кредит либо ссуда получаются на подставных лиц. Наблюдаются факты залога одного и того же имущества, фальсификации залога. Имели место случаи, когда коммерческие банки, находящиеся на территории одного края (области), предоставляли кредит фирмам из других субъектов РФ. В качестве обеспечения залога выступал алюминий, как товар, пользующийся спросом на потребительском рынке.

При этом заложенное имущество оставалось у залогодателей, кредит не возвращался, алюминий продавался неизвестным лицам. С одной стороны, сложившуюся ситуацию можно объяснить «просчетом» банков, с другой стороны, подобных проблем было бы значительно меньше, если бы в России существовала отлаженная система сбора информации о потенциальных заемщиках банковских кредитов, которая в нашей стране находится еще в стадии становления.

Стоит отметить, что в последнее время работа в этом направлении ведется очень активно и вполне оправдывает себя. Интересен опыт Франции в данной области. В этой стране есть Центральная служба рисков, занимающаяся обозначенной деятельностью. Любой банк, желающий получить информацию о клиенте, прежде чем выдать либо увеличить сумму кредита, вправе обратиться за услугами к данной службе. Важным моментом является то, что при выдаче соответствующей информации заинтересованному банку не сообщается о том, какой банк уже выдал кредит и на каких условиях заключен договор, говорится только о его общей сумме.

Нельзя забывать о том, что незаконное получение кредита влечет за собой не только материальный ущерб, но и иные виды ущерба. Эксперты Б.В. Волженкин, Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов считают, что из-за незаконного получения кредита происходит снижение деловой активности, утрата доверия, поскольку информацию о незаконном получении кредитных льгот узнали деловые партнеры кредитора непосредственно после заключения соглашения, последствием анализируемого преступления могут быть банкротство организации-кредитора, нарушение режима его нормальной работы, в том числе срыв сделок, которые должны были иметь место в будущем, вынужденная неуплата налогов, уменьшение финансового оборота, невыполнение других принятых на себя обязательств, необходимость вынужденного сокращения штатов и т. д.

Иным и распространенными формами коммерческого мошенничества в банковской сфере является завладение денежными средствами банков посредством использования технических средств связи. В настоящее время широкое распространение приобретает система безналичных расчетов с использованием международных кредитных карт. На территории стран СНГ распространены карточки системы «Виза-электрон», «Маэстро», «Мастер-кард» и др.

Практически каждый банк имеет договор с названными электронными системами. Сущность этих операций заключается в том, что физическое лицо заключает с банком договор банковского вклада с использованием международной банковской карточки. В любой момент клиент банка имеет возможность обналичить карточку в банкомате и снять со своего счета необходимую сумму денег в рублях либо в иностранной валюте. Для снятия наличных денег клиенту необходимо набрать на устройстве банкомата «пин-код».

Последний известен только владельцу карточки и операционному центру данной системы безналичных расчетов. Снятие денег со счета может происходить также посредством кассовых банковских операций. В этом случае держатель кредитной карточки передает карточку кассиру-операционисту вместе с документом, удостоверяющим личность, после чего кассир, ознакомясь с компьютерными данными о счете владельца, выдает заявленную сумму.

Рассматриваемая система безналичных расчетов считается наиболее безопасной, поскольку деньги вкладчика надежно защищены от преступных посягательств. Если происходит утрата карточки, владелец счета по телефону уведомляет банк, после чего банк направляет в операционный центр стоп-лист, и все операции по данному счету немедленно прекращаются.

Похищение карточки может повлечь снятие наличности со счета в ситуации, если похитителю известен «пин-код», который может стать похитителю известен из услышанного разговора между пользователями карточки, обнаружен в записной книжке, из информации, переданной родственниками владельца счета. «Пин-код» может быть подсмотрен похитителем и при обналичивании карточки. В последнее время стало популярно считывание «пин-кодов» с банкоматов, т. е. фрикерство.

Через Интернет мошенниками заказываются приборы для фрикерства, которые позволяют считывать «пин-коды», аппараты для изготовления платежных пластиковых карт. Далее они действуют по следующей схеме: считывают у банковских клиентов настоящие «пин-коды» и переносят их на самодельные дубликаты названных карт, зная, что компьютер проверяет исключительно цифровые данные клиентов, а не их фамилии, имена, отчества и т. д., а потом снимают со счетов законных собственников платежных пластиковых карт денежные средства.

У россиян, в основном, не принято как, например, у американцев, еженедельно производить проверку своих счетов по распечаткам, чем и пользуются преступники, благодаря этому они свободно могут совершать хищения на крупные суммы довольно долгое время, пока счет не станет пустым или почти пустым. В следственной практике имел место случай, когда фрикеров смогли задержать лишь благодаря бдительности торгового персонала магазина, в который они пришли ночью. Картридеры (считывающие устройства) не всегда читают самодельные карты. И, когда оператор провела карту покупателей несколько раз через считывающее устройство, но связь так и не установилась, она решила на всякий случай сохранить чеки от покупок подозрительных клиентов.

Так удалось выйти на след преступников: при проверке оказалось, что их карты «Виза» и «Мастер-кард» оказались поддельными. Достаточно долго они отоваривались в магазинах Краснодарского края, делая дорогостоящие покупки 1. Другой пример. Информация о том, что карты «Альфа-Банка» не читаются в краснодарских банкоматах стала появляться начиная с 6 декабря 2010 года на форумах, на интернет-сайтах, внутренние источники банка сообщали своему руководству о неполадках.

В итоге оперативно было заблокировано семь тысяч карт скомпроментированных предположительно в банкоматной сети одного из краснодарских банков. Карты «закрыли» для защиты интересов клиентов, так как выяснилось, что их пин-коды стали известны мошенникам. Благодаря этому хакеры не успели снять деньги со счетов «Альфа-Банка» 2. Интересен и следующий случай. Эта афера началась со знакомства по Интернету.

Хакер из Петербурга В. Плещук передал информацию новосибирцу Е. Аникину, а тот-другим хакерам - эстонцу С. Цурикову и двум американцам, о том, что обладает секретными данными одного из шотландских банков - электронными кодамИ, которые записываются на пластиковые карточки клиента. Стоит только подделать карту, внести данные коды и, можно получить деньги через банкомат. Подельники изготовили фальшивые карточки с необходимыми кодами и запрограммировали наличие солидных денег на счетах.

У шотландского банка RBS Worldpay имеются филиалы по всему миру. Для того, чтобы снять деньги как можно с большего количества банкоматов, хакеры нашли исполнителей в различных странах, которые обналичили деньги в 280 городах мира и, оставив себе комиссионные, переслали деньги своим виртуальным боссам 1. Завладение денежными средствами банка может происходить посредством незаконного списания средств с компьютерных систем банка.

Сущность данного способа хищения заключается в том, что специалист в области компьютерной техники проникает в компьютерную сеть банка. Это достигается взламыванием компьютерных замков, кодов и т.д. Списание средств происходит путем несанкционированного овердрафта.

Все изложенное выше - далеко не полный перечень банковских мошенничеств. Борьба с ними должна вестись на государственном уровне более активно, защищая и банковскую систему Российской Федерации и, ее граждан доверивших свои сбережения банкам.