Приводами і підставами для порушення кримінальних справ зазначеної категорії, згідно зі статтями 94, 97, 98 КПК України, можуть бути матеріали перевірок заяв та повідомлень працівників підприємств, установ і організацій незалежно від форм власності, які потерпіли від злочинних дій своїх керівників; матеріали інспекторських перевірок територіальних органів Державної інспекції праці, матеріали перевірок органів прокуратури, проведених у порядку нагляду за додержанням і застосуванням законів.

У кримінальних справах про невиплату заробітної плати, пенсії, стипендії та інших установлених законом виплат повинна проводитися дослідча перевірка у повному обсязі, яка визначає подальші можливості з отримання та закріплення доказів вини керівника підприємства, установи, організації у вчиненні злочину та в цілому впливає на успішність провадження досу-дового слідства у справі. Під час перевірки необхідно зібрати достатні і повні дані щодо всіх ознак злочину саме в діях тієї особи, відносно якої порушується кримінальна справа.

Матеріали перевірки повинні містити: заяву працівників підприємства, установи чи організації, яким не виплачено заробітну плату, або громадян, яким не виплачують стипендії, пенсії та інші встановлені законом виплати, чи акт Державної інспекції праці про результати перевірки додержання на підприємстві вимог законодавства про працю, довідку про результати прокурорської перевірки, документи, що підтверджують наявність заборгованості щодо цих виплат, документи, які свідчили б, що невиплати безпідставні, тобто підприємство об'єктивно мало можливість їх погасити, пояснення осіб, яким не виплачено заробітну плату, стипендії, пенсії чи інші встановлені законом виплати, пояснення відповідальних працівників бухгалтерії).

Вимоги до повноти і якості дослідчих перевірок пояснюються також і тим, що суб'єктом злочину, передбаченого ст. 175 КК України, є лише керівник підприємства, установи, організації незалежно від форм власності, тому кримінальна справа відповідно до вимог ч. 2 ст. 98 КПК України повинна порушуватися стосовно цього керівника, а не за фактом невиплати заробітної плати. На жаль, на практиці справи зазначеної категорії порушуються саме за фактом. Зрозуміло, що це робиться з метою залишити можливість після здійснення виплат заборгованості по заробітній платі, стипендії, пенсії чи іншої, встановленої законом виплати громадянам, тобто погашення заборгованості, прийняти рішення про закриття кримінальної справи на підставі п. 2 ст. 6 КПК України.