20.3 Закона о банкротстве) по собственной инициативе либо на основании определения арбитражного суда, в производстве которого находится дело о несостоятельности (банкротстве), в порядке удовлетворения судом ходатайства лица участвующего в деле о банкротстве: должника, арбитражного управляющего, конкурсного кредитора, уполномоченных органов, федеральных органов исполнительной власти, а также органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления по месту нахождения должника, лица, предоставившее обеспечение для проведения финансового оздоровления (ст. 34 Закона о банкротстве).

Как ранее уже отмечалось, для установления наличия (отсутствия) признаков фиктивного банкротства арбитражный управляющий руководствуется утвержденными Правительством Российской Федерации стандартами - Временными правилами проверки наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства и Правилами проведения финансового анализа значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период.

По результатам проверки арбитражным управляющим составляется заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного банкротства, которое включает в себя, в частности:

- вывод о наличии (отсутствии) признаков фиктивного банкротства;

- расчеты и обоснования вывода о наличии (отсутствии) признаков фиктивного банкротства;

- обоснование невозможности проведения проверки (при отсутствии необходимых документов).

Заключение арбитражного управляющего о наличии признаков фиктивного банкротства представляется: лицам, участвующим в деле о банкротстве, в саморегулируемую организацию, членом которой является арбитражный управляющий, собранию кредиторов, и в Федеральную службу государственной регистрации кадастра и картографии, для принятие последней решения о возбуждении дела об административном правонарушении по ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ и в правоохранительные органы.

Поводом к возбуждению дел об административном правонарушении, кроме заключения арбитражного управляющего, могут быть заявления лиц, участвующих в деле о банкротстве, и лиц, участвующих в арбитражном процессе по делу о банкротстве, органов управления должника - юридического лица, саморегулируемой организации арбитражных управляющих, содержащие достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения (ч.1.1 ст. 28.1 КоАП РФ), а также сообщения и заявления физических и юридических лиц, а также сообщения в средствах массовой информации, содержащие данные, указывающие на наличие события административного правонарушения (ч.3 п.1 ст. 28.1 КоАП РФ).

Для привлечения виновного лица к административной ответственности по ч.1 ст. 14.12 КоАП РФ наступление последствий не обязательно - достаточно самих неправомерных действий.

Если последствия имеются, то для привлечения лица к административной ответственности материальный ущерб от деяния должен быть меньше суммы, предусмотренной для привлечения к уголовной ответственности.

Дело об административном правонарушении по ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ считается возбужденным с момента составления протокола об административном правонарушении (п.3. ст. 28.1 КоАП РФ) либо с момента вынесения определения о возбуждении дела об административном правонарушении при необходимости проведения административного расследования, предусмотренного ст. 28.7 КоАП РФ.

Протокол об административном правонарушении, в соответствии со ст.

28.5 КоАП РФ, составляется немедленно после выявления совершения административного правонарушения, а в случае, если требуется дополнительное выяснение обстоятельств дела либо данных о физическом лице или сведений о юридическом лице, в отношении которых возбуждается дело об административном правонарушении, протокол об административном правонарушении составляется в течение двух суток с момента выявления административного правонарушения.

При этом под понятием выявленное правонарушение понимается поступившее в Росреестр и в правоохранительные органы заключение арбитражного управляющего о наличии признаков фиктивного банкротства, сообщение и заявление от лиц, указанных в ч.1.1 ст. 28.1 КоАП РФ, содержащие достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения.

В случае проведения административного расследования протокол об административном правонарушении составляется по окончании расследования (п. 3 ст. 28.5 КоАП РФ).

Решение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования принимается в виде определения должностным лицом, уполномоченным в соответствии с п. 10 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ составлять протокол об административном правонарушении, в случае если данные о наличии события административного правонарушения являются не полными либо предоставленные документы и сведения требуют изучения и проверки.

Административное расследование представляет собой комплекс требующих значительных временных затрат процессуальных действий указанных, направленных на выяснение всех обстоятельств административного правонарушения, их фиксирование, юридическую квалификацию и процессуальное оформление. Проведение административного расследования должно состоять из реальных действий, направленных на получение необходимых сведений, в том числе путем проведения экспертизы, установления потерпевших, свидетелей, допроса лиц, проживающих в другой местности.

Срок проведения административного расследования по делам об административных правонарушениях в области несостоятельности (банкротства) не может превышать один месяц с момента возбуждения дела об административном правонарушении, и может быть продлен руководителем органа, в производстве которого находится дело об административном правонарушении, или его заместителя - на срок не более одного месяца.

При наличии хотя бы одного из обстоятельств, перечисленных в ст. 24.5 КоАП РФ, должностное лицо, рассматривающее заключение арбитражного управляющее либо заявление (сообщение) указанных в КоАП РФ лиц о наличии (отсутствии) признаков фиктивного банкротства отказывает в возбуждении административного производства, а начатое производство до передачи дела на рассмотрение прекращает, о чем выносит соответствующее постановление (ч.1 ст. 28.9 КоАП РФ).

Такими обстоятельствами в частности являются:

- отсутствие события административного правонарушения;

- отсутствие состава административного правонарушения;

- истечение срока давности привлечения к административной ответственности;

- смерть физического лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении;

- иные предусмотренные ст. 24.5 КоАП РФ и другими положения Кодексом обстоятельства, при наличии которых лицо, совершившее действия (бездействие), содержащие признаки состава административного правонарушения, освобождается от административной ответственности.

Давность привлечения к административной ответственности по делам о несостоятельности (банкротстве) составляет три года со дня совершения административного правонарушения.

Рассмотрение дел об административных правонарушениях по ст. 14.12 КоАП РФ осуществляют судьи арбитражных судов (ч.ч. 1, 2 и 3 ст. 23.1 КоАП РФ). Порядок рассмотрения дел об административных правонарушениях регулируется главой 29 КоАП РФ.

Должностное лицо после составления протокола об административном правонарушении направляет его и материалы по делу в арбитражный суд для рассмотрения и приятие постановления.

Дело об административном правонарушении рассматривается в двухмесячный срок со дня получения судьей арбитражного суда протокола об административном правонарушении и других материалов по делу.

В случае необходимости в дополнительном выяснении обстоятельств дела срок рассмотрения дела может быть продлен судьей, но не более чем на один месяц. О продлении указанного срока судья выносит мотивированное определение.

По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении судом выносится соответствующее постановление:

1) о назначении административного наказания;

2) о прекращении производства по делу об административном правонарушении.

Постановление о прекращении производства по делу об административном правонарушении выносится в случае наличия хотя бы одного из обстоятельств, предусмотренных ст. 24.5 КоАП РФ и описанных выше.

Статья 29.10 КоАП РФ определяет содержание постановления по делу об административном правонарушении, которое должно включать:

1) должность, фамилия, имя, отчество судьи;

2) дата и место рассмотрения дела;

3) сведения о лице, в отношении которого рассмотрено дело;

4) обстоятельства, установленные при рассмотрении дела;

5) статья настоящего КоАП РФ, предусматривающая административную ответственность за совершение административного правонарушения, либо основания прекращения производства по делу;

6) мотивированное решение по делу;

7) срок и порядок обжалования постановления.

Постановление по делу об административном правонарушении вступает в законную силу после истечения срока установленного для его обжалования. Жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления (ч.1 ст.30.3 КоАП РФ).

Постановление по делу об административном правонарушении приводится в исполнение Федеральной службой судебных приставов, в порядке установленным КоАП РФ и Федеральным законом об исполнительном производстве11.

Давность исполнения постановления о назначении административного наказания составляет два года со дня его вступления постановления об административном правонарушении в законную силу.

1.3 Виды административных наказаний за фиктивное банкротство

Административное наказание в соответствии с нормой ст. 3.1 КоАП РФ является установленной мерой ответственности за совершение административного правонарушения. Законом закреплено, что административное наказание не может иметь своей целью унижение человеческого достоинства физических лиц, совершивших административное правонарушение, или причинение им физических страданий, а также нанесение вреда деловой репутации юридического лица. В данном случае это конкретизация и расширение общего положения, закрепленного в ч.3. ст.1.6 КоАП РФ, с отсылкой на ст. 21 Конституции Российской Федерации.

При этом конкретные обстоятельства, связанные с совершением административного правонарушения, подлежат оценке при рассмотрении дела об административном правонарушении в соответствии с общими правилами назначения административного наказания, основанными на принципах справедливости, соразмерности и индивидуализации ответственности.

При назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

В статьях 4.2 и 4.3 КоАП РФ изложены перечни обстоятельств, смягчающих и отягчающих административную ответственность соответственно. Эти перечни не являются исчерпывающими и суд, например, может найти иные обстоятельства для смягчения ответственности либо не признать приведенное КоАП РФ обстоятельство отягощающим, в зависимости от обстоятельств совершенного правонарушения.

Арбитражный суд выносит постановление по делу, руководствуясь указанными выше правилами и принципами назначения административного наказания.

Санкция ч.1 ст. 14.2 КоАП РФ предусматривает ответственность в виде наложения административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до трех тысяч рублей; на должностных лиц - от пяти тысяч до десяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.