Стаття 209. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом

  1.  У частині 3 ст. 209 КК передбачена відповідальність за дії, передбачені час­тинами першою або другою цієї статті, вчинені: 1) організованою групою (див. ст. 28 КК і коментар до неї); 2) в особливо великому розмірі, тобто коли предметом злочину були грошові кошти або інше майно на суму, що перевищує вісімнадцять тисяч н. м. д. г. (згідно з приміткою до цієї статті).
  2.  Легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, слід від­різняти від злочину, передбаченого ст. 198 КК «Придбання, отримання, зберігання чи збут майна, одержаного злочинним шляхом». По-перше, предметом злочину, перед­баченого ст. 198 КК, може бути тільки майно, яке було раніше одержане шляхом вчинення будь-якого злочину іншою особою. По-друге, у разі вчинення винним дій, які за своїми об’єктивними ознаками одночасно підпадають під обидві статті, вирі­шальне значення має зазначена вище мета легалізації (відмивання) доходів: за її на­явності застосовується ст. 209, в інших випадках - ст. 198 КК.
  3.  Розміщення коштів, здобутих від незаконного обігу наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів, прекурсорів, отруйних чи сильнодіючих речо­вин або отруйних чи сильнодіючих лікарських засобів, у банках, на підприємствах, в установах, організаціях та їх підрозділах або використання таких коштів для придбання об’ єктів, майна, що підлягають приватизації, чи обладнання для ви­робничих чи інших потреб тягне відповідальність за спеціальною нормою, перед­баченою у ст. 306 КК. В інших випадках легалізації таких коштів можливе засто­сування ст. 209 КК.
  4.  Вчинення передбачених ст. 209 КК дій під прикриттям спеціально створеного або придбаного з цією метою суб’єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) кваліфікується у сукупності з фіктивним підприємництвом (ст. 205 КК).